銀保監會印發通知規范保險公司開展個人養老金業務

第三支柱養老保險制度體系構建完成

□ 本報記者 周芬棉

為落實黨中央、國務院關于規范發展第三支柱養老保險決策部署，推動保險公司積極開展個人養老金業務，銀保監會近日印發《關于保險公司開展個人養老金業務有關事項的通知》（以下簡稱《通知》）。

《通知》的發布，意味著第三支柱養老保險制度的“四梁八柱”全面建成，個人養老金業務全面啟動。

制度體系建成

今年早些時候，國務院辦公廳印發《關于推動個人養老金發展的意見》（以下簡稱《意見》），明確個人養老金可以自主選擇購買符合規定的包括公募基金、銀行儲蓄、理財產品、商業養老保險等在內的金融產品。

根據《意見》，證監會起草了個人養老金投資公募基金業務管理規定征求意見稿，經過反復研究充分調研，于近日發布《個人養老金投資公開募集證券投資基金業務管理暫行規定》，作為《意見》的第一項配套規則，正式啟動了個人養老金投資公募基金業務。

為方便個人養老金投資業務的開展，近日人力資源和社會保障部、財政部、國家稅務總局、銀保監會、證監會聯合發布《個人養老金實施辦法》，明確了參加流程、信息報送和管理、個人養老金資金賬戶管理、個人養老金機構與產品管理等內容。

為方便個人養老金投資銀行儲蓄和理財產品，銀保監會于近日發布《商業銀行和理財公司個人養老金業務管理暫行辦法》，啟動了商業銀行及理財公司開展個人養老金業務。

緊接著，銀保監會又發布了《通知》，對保險公司開展個人養老金業務進行規范。至此，《意見》的最后一項配套規則施行。

西北政法大學教授強力介紹說，《通知》雖是規范性文件，但其中多項內容都是強制性要求，與“規定”在性質上無異。至此，以《意見》為統領、四項配套規則為輔助的第三支柱養老保險制度體系全面搭建完成，運用個人養老金投資購買公募基金、銀行儲蓄、理財產品、商業養老保險，均有“法”可依。

可買兩種產品

《通知》共15條，主要包括五方面內容：明確保險公司開展個人養老金業務的基本要求；規范個人養老金業務資金管理、合同管理等；明確對保險公司業務經營的監管要求；對銀保信公司建設維護銀保行業信息平臺等提出要求；明確保險公司可向個人養老金參加人提供年金保險和兩全保險等保險產品。

據北京中銀律師事務所高級合伙人劉曉宇介紹，保險公司開展個人養老金業務應當提供簡明易懂、安全穩健、長期保值增值的商業養老保險產品，主要是年金保險、兩全保險，以及銀保監會認定的其他產品。這些產品應當是，保險期間不短于5年，保險責任限于生存保險金給付、滿期保險金給付、死亡、全殘、達到失能或護理狀態，能夠提供躉交、期交或不定期交費等方式滿足參加人交費要求。當然依據《意見》規定，無論何種交費方式，一年最多只能投資12000元。

劉曉宇說，無論是年金保險還是兩全保險，從大類上，都屬于人身保險的范疇。原保監會發布的《人身保險公司保險條款和保險費率管理辦法》規定，人身保險分為人壽保險、年金保險、健康保險、意外傷害保險。

年金保險是指以被保險人生存為給付保險金條件，并按約定的時間間隔分期給付生存保險金的人身保險。其中養老年金保險是指以養老保障為目的的年金保險，應當符合的條件包括：保險合同約定給付被保險人生存保險金的年齡不得小于國家規定的退休年齡；相鄰兩次給付的時間間隔不得超過一年。

人壽保險是指以人的壽命為保險標的的人身保險，包括定期壽險、終身壽險和兩全保險等。兩全保險是指既包含以被保險人死亡為給付保險金條件，又包含以被保險人生存為給付保險金條件的人壽保險。

無論是何種養老保險產品，都是基于個人保險金應具有長期穩健、保值增值的功能。

合同單獨簽訂

強力認為，開展個人養老金保險業務，銀保監會對保險公司有多項要求，其中有些要求是針對個人養老金業務特殊性提出的要求，比如要求“保險公司應當與參加人單獨簽訂保險合同，并在公司相關信息系統中對該合同作出明確標識，不得接受其使用個人養老金資金賬戶內資金為他人投保”。

為保護賬戶安全，要求保險公司應當加強個人養老金資金管控，個人養老金保險產品相關業務發生的各類資金往來應當符合個人養老金資金賬戶封閉管理要求。

對保險業務開展個人養老金業務，也有規模及償付能力等方面的要求。包括：上年度末所有者權益不低于50億元且不低于公司股本的75％；上年度末綜合償付能力充足率不低于150％、核心償付能力充足率不低于75％；上年度末責任準備金覆蓋率不低于100％；最近4個季度風險綜合評級不低于B類；最近3年未受到金融監管機構重大行政處罰；具備完善的信息管理系統，與銀行保險行業個人養老金信息平臺（以下簡稱銀保行業平臺）實現系統連接，并按相關要求進行信息登記和交互等。

為方便參加人購買商業養老保險，《通知》還要求保險公司應依法依規提供多項服務。包括：協助參加人在人力資源和社會保障部個人養老金信息管理服務平臺開立個人養老金賬戶；協助參加人辦理個人養老金資金賬戶指定或者變更；將參加人相關信息在銀保行業平臺予以登記。

保險公司應當在自營網絡平臺、移動客戶端等為個人養老金相關業務建立專區，提供業務咨詢、權益查詢、信息披露、消費投訴、教育宣傳等服務。

值得說明的是，《通知》要求，保險公司在銷售個人養老金商業養老保險產品時，宣傳材料應當由保險公司負責制作并督促使用，不得授權分支機構、中介機構或個人自行制作或修改。